종소세 - 계산기 없이 쉽게 계산하는 법(2025년 최신)

저는 직장인이지만 종소세 신고 대상에 해당되기도 하는데요.

이번에는 환급 대상인지, 추가로 내야 할 금액이 있는지 미리 알고 싶었어요. 

그래서 계산기 없이 직접 계산해 봤는데, 생각보다 단순하더라고요! 

 

종합소득세 계산, 꼭 세무사나 복잡한 계산기가 있어야 할까요?

아니요! 오늘 알려드리는 방법만 알면 내가 내야 할 세금, 머릿속으로도 대략 계산할 수 있어요.

프리랜서, 부업러, 직장인 모두에게 유용한 손쉽게 세금 계산하는 법, 지금부터 알려드릴게요!

✔️ 1. 기본 개념만 알면 쉬워요

종합소득세는 ‘과세표준 × 세율 – 누진공제’ 공식으로 계산돼요.

여기서 과세표준은 총소득 – 필요경비 – 공제 항목을 뺀 순이익이 기준이 돼요.

• 📌 총소득: 1년 동안 번 돈 전부 (예: 2,000만 원)
• 📌 필요경비: 벌기 위해 쓴 돈 (예: 장비비, 교통비 등)
• 📌 공제 항목: 인적공제, 국민연금, 건강보험, 기부금 등

예시 : A씨는 프리랜서로 2,000만 원을 벌고, 경비로 600만 원 사용. 공제 항목이 300만 원이었다면,

과세표준은 2,000 – 600 – 300 = 1,100만 원이 되는 거예요.

✔️ 2. 세율표만 외워두면 끝!

국세청은 과세표준에 따라 아래와 같이 세율을 적용해요.

과세표준	세율	누진공제
1,200만 원 이하	6%	없음
1,200만 원 초과 ~ 4,600만 원 이하	15%	108만 원
4,600만 원 초과 ~ 8,800만 원 이하	24%	522만 원
8,800만 원 초과 ~ 1억 5천만 원 이하	35%	1,490만 원

 

TIP : 대부분의 프리랜서나 부업러는 과세표준이 1,200~4,600만 원 구간에 해당되기 때문에 과세표준 × 15% – 108만 원만 외워두면 거의 다 적용돼요!

✔️ 3. 계산기 없이 직접 해보기

예시 1. 프리랜서 B 씨, 총소득 2,500만 원, 경비 700만 원, 공제 300만 원 👉 과세표준 = 2,500 – 700 – 300 = 1,500만 원 👉 세액 = 1,500 × 15% – 108만 원 = 225만 – 108만 = 117만 원

예시 2. 부업러 C씨, 총소득 1,000만 원, 경비 200만 원, 공제 100만 원 👉 과세표준 = 700만 원 → 1,200만 원 이하 → 6% 👉 세액 = 700 × 6% = 42만 원

✔️ 4. 이 세금은 이걸로 더 줄일 수 있어요

• ✔️ 경비는 가능한 한 빠짐없이 정리 (교통비, 노트북, 회의비 등)
• ✔️ 공제 항목: 국민연금, 건강보험료, 의료비, 교육비, 기부금
• ✔️ 간편장부 또는 복식부기 선택 시도 (매출 높은 분에게 추천)

✔️ 자주 묻는 질문 (FAQ)

Q. 계산기가 없어도 세금 계산이 되나요?
👉 네! 세율 구간과 공제만 알면 대략적인 세금 산출이 가능해요.

 

Q. 공제 항목은 어디서 확인하나요?
👉 홈택스 연말정산 간소화 시스템에서 확인 가능해요. 또는 카드사, 병원에서 발급받기!

 

Q. 세금이 너무 많게 나와요. 감면 방법은?
👉 경비와 공제를 최대한 챙기고, 전자신고 시 ‘세액공제’도 있어요.

✔️ 요약 정리

• 과세표준 = 총소득 – 경비 – 공제
• 과세표준만 계산되면 세율표로 대략적 세금 계산 가능
• 세율 구간 외우기: 6%, 15%–108, 24%–522만 원 기억!
• 계산기 없이도 세금 감 잡을 수 있어요